《北海市路港建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限公司工程款支付管理辦法》公示
發(fā)布時(shí)間：2022-11-28 16:15:00
根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步建立健全權(quán)力運(yùn)行制度機(jī)制的實(shí)施方案》規(guī)定的要求?，F(xiàn)將《北海市路港建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限公司工程款支付管理辦法》制度進(jìn)行公示。
北海市路港建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限公司工程款支付管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司基本建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，提高工程項(xiàng)目管理水平，及時(shí)、準(zhǔn)確地支付工程項(xiàng)目進(jìn)度款，杜絕錯(cuò)付、超付現(xiàn)象，確保工程進(jìn)度和質(zhì)量符合要求，同時(shí)控制項(xiàng)目工程成本，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理辦法，制訂本辦法。
第二條 本辦法適用范圍
（一）工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款（質(zhì)保金）的審批、支付。
（二）材料、設(shè)備款的審批、支付。
（三）項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、勘察設(shè)計(jì)、概預(yù)算編制、招標(biāo)代理、工程造價(jià)咨詢(xún)、征地搬遷、質(zhì)量監(jiān)理、檢測(cè)等與項(xiàng)目相關(guān)的付款。
第二章 支付管理的基本原則
第三條 設(shè)備類(lèi)工程項(xiàng)目定金的比例不得高于合同價(jià)的20%。預(yù)付款的比例不得高于合同價(jià)的30%，同時(shí)應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方提供預(yù)付款銀行保函。
第四條 合同內(nèi)進(jìn)度款支付限額為已完成工程量的80%，確有特殊情況需提高支付比例的，應(yīng)報(bào)市政府審批；工程竣工驗(yàn)收后，合同內(nèi)進(jìn)度款支付限額為合同價(jià)的85%；結(jié)算完成經(jīng)審計(jì)單位審定后，支付至結(jié)算審定價(jià)的97%，同時(shí)扣除工程違約金；結(jié)算審定價(jià)的3%作為工程質(zhì)量保修金，質(zhì)保期滿(mǎn)驗(yàn)收合格后支付。
工程變更增加工程量的，需上報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審定。按經(jīng)審定的增加工程量的70%支付合同外進(jìn)度款。工程竣工驗(yàn)收后，結(jié)算完成前，進(jìn)度款支付限額為合同價(jià)的85%的總體原則不變。確有特殊情況需提高支付比例的，必須經(jīng)公司董事會(huì)審批同意。
第五條 公司工程價(jià)款的支付實(shí)行聯(lián)簽制度。由市國(guó)資委委派到公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理共同簽署審批意見(jiàn)。應(yīng)當(dāng)在董事長(zhǎng)、總經(jīng)理簽署前送達(dá)財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。達(dá)到公司“三重一大”制度限額要求，應(yīng)當(dāng)按“三重一大”相關(guān)規(guī)定辦理審批。
第六條 工程進(jìn)度款支付方式采用銀行轉(zhuǎn)賬方式。除合同另有約定外，支付前需提供足額真實(shí)發(fā)票。
第七條 工程款專(zhuān)款專(zhuān)用原則。要嚴(yán)格按照住建部門(mén)要求，將工程款中農(nóng)民工工資的部分足額支付至農(nóng)民工工資專(zhuān)戶(hù)。
第三章付款審批流程
第八條 工程款支付審批程序
（一）施工單位或合同單位根據(jù)工程計(jì)量或合同提出用款申請(qǐng)。
（二）監(jiān)理單位出具工程進(jìn)度監(jiān)理計(jì)量報(bào)告。
（三）工程管理部門(mén)提出支付工程計(jì)量款審核意見(jiàn)。
（四）公司稽核部對(duì)工程計(jì)量進(jìn)行內(nèi)部審核。
（五）公司財(cái)務(wù)部提出資金支付審核意見(jiàn)。
（六）公司副總工程師審批。
（七）公司總工程師審批。
（八）公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。
（九）公司分管副總經(jīng)理審批。
（十）公司領(lǐng)導(dǎo)知會(huì)。
（十一）公司總經(jīng)理審批。
（十二）公司董事長(zhǎng)審批。
（十三）財(cái)務(wù)部門(mén)憑付款審批表辦理支付手續(xù)。
第九條 其他建設(shè)費(fèi)用支付審批程序
（一）合同單位根據(jù)合同相關(guān)條款提出付款申請(qǐng)。
（二）相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同及工作進(jìn)展提出審核意見(jiàn)。
（三）稽核部對(duì)支付內(nèi)容進(jìn)行審核。
（四）財(cái)務(wù)部提出資金支付審核意見(jiàn)。
（五）公司副總工程師審批。
（六）公司總工程師審批。
（七）公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。
（八）公司分管副總經(jīng)理審批。
（九）公司領(lǐng)導(dǎo)知會(huì)。
（十）公司總經(jīng)理審批。
（十一）公司董事長(zhǎng)審批。
（十二）財(cái)務(wù)部門(mén)憑付款審批表辦理支付手續(xù)。
第四章 職責(zé)分工
第十條 經(jīng)辦人職責(zé)
（一）按合同要求和公司規(guī)定，備齊相關(guān)資料文件（如施工單位編制的工程月報(bào)表，監(jiān)理單位出具的支付證書(shū)等）。
（二）確定付款方式、收款單位的開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)，認(rèn)真填制付款審批單。
（三）將付款申請(qǐng)資料提交給工程部經(jīng)理，并及時(shí)跟蹤審批情況。
（四）由于手續(xù)準(zhǔn)備不齊、不符合合同規(guī)定或其他因經(jīng)辦人原因造成財(cái)務(wù)退單或款項(xiàng)延遲支付時(shí)，經(jīng)辦人有責(zé)任及時(shí)將情況反映給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。
（五）負(fù)責(zé)向施工單位索要真實(shí)的增值稅發(fā)票。
（六）建立備查賬，跟蹤工程項(xiàng)目的實(shí)際付款情況，定期與財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)。
第十一條 經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)
（一）督促經(jīng)辦人辦理付款手續(xù)。
（二）審查經(jīng)辦人所申請(qǐng)款項(xiàng)，及時(shí)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)意見(jiàn)。
（三）掌握了解經(jīng)辦人辦理款項(xiàng)申請(qǐng)的情況，對(duì)屢次出現(xiàn)退單或手續(xù)不全者負(fù)有督導(dǎo)責(zé)任。
（四）對(duì)經(jīng)辦人在付款方面出現(xiàn)的問(wèn)題承擔(dān)直接責(zé)任。
第十二條 稽核部門(mén)職責(zé)
對(duì)經(jīng)辦人提交的的資金撥付申請(qǐng)資料進(jìn)行審核并出具稽核意見(jiàn)。稽核內(nèi)容：資料是否完備，計(jì)價(jià)金額是否準(zhǔn)確、是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，是否按合同約定執(zhí)行等。
第十三條財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)
（一）審核付款申請(qǐng)手續(xù)是否完備、真實(shí)，是否符合合同規(guī)定及公司規(guī)定。
（二）審核公司代墊款項(xiàng)以及預(yù)付款是否扣回。
（三）按時(shí)完成審核和支付手續(xù)。
（四）主動(dòng)與項(xiàng)目工程部溝通，及時(shí)澄清疑問(wèn)，如果付款申請(qǐng)不符合付款條件，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人。
（五）將已辦理付款的情況及時(shí)知會(huì)經(jīng)辦人員。
第十四條 公司領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)
（一）工程項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)工程款申請(qǐng)的合理性進(jìn)行審批。
（二）財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)公司資金狀況和公司的整體預(yù)算情況進(jìn)行付款審批。
（三）總經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目總體情況和公司資金狀況，在授權(quán)范圍內(nèi)決定款項(xiàng)的支付與否。
（四）董事長(zhǎng)批示工程款的支付。
第五章 工程價(jià)款支付報(bào)告
第十五條財(cái)務(wù)部根據(jù)完備的支付審批資料及資金情況安排付款，原則上三個(gè)工作日辦理支付并報(bào)告經(jīng)辦部門(mén)。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)需建立《工程款支付臺(tái)賬》，定期與財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)。
第六章 工程檔案管理
第十六條 相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)將審批完后的《付款審批表》復(fù)印件、工程計(jì)量資料、施工方提交的工程款支付申請(qǐng)表，監(jiān)理機(jī)構(gòu)出具的工程款支付證書(shū)、成果材料等資料的存檔。
第十七條 財(cái)務(wù)部保管《付款審批表》原件及所附佐證材料作為原始記賬憑證。
第七章 附則
第十八條 本辦法由財(cái)務(wù)部會(huì)同工程部、稽核部負(fù)責(zé)解釋。
